Previdenza per Privati

Quante volte sarà capitato ad ognuno di noi di pensare alla pensione, pensare a quando e se riusciremo a raggiungere quel tanto atteso traguardo. La società in cui viviamo è in continua evoluzione, le crisi economiche e finanziare sono all’ordine del giorno e tutto questo ci spinge ad attente riflessioni.

Attraverso questo articolo care lettrici e lettori, cercherò di spiegarvi, con parole semplici e chiare, tutto quello che riguarda il mondo della Previdenza.

L’emergenza pensioni in Italia è una problematica attuale e sempre più persone si chiedono se riusciranno mai a raggiungere l’età pensionabile e contributiva per ottenere un adeguato aiuto nel momento in cui finirà l’attività lavorativa, infatti la domanda che più spesso mi sento fare è: “Quando andrò in pensione? Quale sarà il mio assegno pensionistico?”

La pensione è la prestazione previdenziale principale determinata dal nostro ordinamento e consiste in una rendita che viene riconosciuta al lavoratore nel momento in cui raggiunge un’età anagrafica di 67 anni (pensione di vecchiaia) o un numero di anni di contribuzione pari a 41 anni e 10 mesi per le donne e 42 anni e 10 mesi per gli uomini.

Esistono poi altre forme che vengono di volta in volta determinate dal Governo, come per esempio quota 103, opzione donna ecc.

I 3 pilastri che fondano il sistema pensionistico italiano

Come vediamo da questa immagine, il sistema pensionistico italiano si fonda su tre pilastri:

• il primo pilastro è quello dalla previdenza pubblica obbligatoria, che viene gestito da enti pubblici (il principale è l’INPS) e che assicura a tutti i cittadini una pensione base.

• Il secondo pilastro, quello dalla previdenza professionale, si realizza attraverso i fondi pensione di categoria costituiti attraverso i contratti collettivi di lavoro (es. Fonte, Fonchim, Cometa ecc.)  che hanno come obiettivo quello di integrare la previdenza pubblica dei lavoratori dipendenti.

• il terzo pilastro, quello su cui focalizzeremo la nostra attenzione è quello della previdenza complementare o integrativa individuale, a carattere volontario, ha come obiettivo quello di integrare il reddito già assicurato all’individuo sia dalla previdenza pubblica che da quella ad adesione collettiva. Può essere sottoscritto sia dai lavoratori dipendenti che dai liberi professionisti.

 L’aumento della durata della vita media e gli interventi effettuati sul sistema pensionistico, hanno determinato una graduale riduzione degli importi della pensione; la situazione è quindi cambiata notevolmente rispetto al passato e per questo motivo le pensioni dovranno essere integrate attraverso la sottoscrizione di strumenti integrativi.

Quando raggiungeremo l’età pensionabile, l’importo che ci sarà erogato non sarà più sufficiente per consentirci di mantenere il tenore di vita goduto durante l’attività lavorativa, ecco quindi che entra in campo il ruolo fondamentale del fondo pensione.

Che cos’è un Fondo Pensione?

E’ uno strumento finanziario ad adesione libera e volontaria che nasce con l’obiettivo di integrare la pensione pubblica.

È flessibile e poliedrico ed è proprio questo il bello, siamo noi a decidere quale importo versare e ogni quanto, se in maniera mensile (consigliato per avere un ingresso graduale sul mercato), trimestrale, semestrale o annuale. I versamenti possono essere sospesi e riattivati in ogni momento senza alcun costo.

Si tratta pertanto di una forma di investimento adatta a tutti, dal neo assunto, che riesce a risparmiare delle piccole somme, al lavoratore che ha maggiori disponibilità economiche.

I lavoratori dipendenti, inoltre, hanno la possibilità di versare e accumulare il TFR nel fondo pensione anziché lasciarlo in azienda, con notevoli agevolazioni. 

Ma non è tutto, poiché il Fondo pensione ha anche molteplici vantaggi, sia quantitativi che qualitativi:

AGEVOLAZIONE FISCALE

I contributi versati al fondo pensione, compresi quelli a favore dei familiari a carico (escluso il TFR), sono deducibili dal reddito imponibile, fino al limite massimo di 5.164,57€ con un risparmio fiscale che può arrivare a 2.220€. Quindi maggiore è la possibilità di versare nel fondo, maggiore sarà il beneficio ottenuto. C’è da sottolineare che attualmente questa agevolazione è rivolta, nel caso dei liberi professionisti, solo a colore che rientrano nel regime ordinario.

FISCALITA’

L’imposta sul risultato di gestione è ridotta al 20% rispetto al 26% applicata su tutte le rendite finanziarie (rimane tuttavia la tassazione del 12,50% sui titoli pubblici italiani ed esteri).

TASSAZIONE AGEVOLATA SULLA LIQUIDAZIONE DEL TFR

Il lavoratore dipendente che decide di destinare il proprio TFR al fondo pensione beneficerà di una tassazione agevolata rispetto a quella applicata nel caso in cui venga lasciato in azienda. (Tfr al fondo pensione: min.9% max 15%. Tfr in azienda min 23% max 43%)

IMPIGNORABILITA’ E INSEQUESTRABILITA’

I capitali che vengono accumulati nel fondo pensione godono di impignorabilità e insequestrabilità in fase di contribuzione.

ESENZIONE DA IMPOSTE DI SUCCESSIONE

Il fondo pensione ci dà la possibilità di proteggere i nostri familiari, poiché una volta raggiunta l’età pensionabile o se il sottoscrittore dovesse venire a mancare, il capitale accumulato potrà essere destinato agli eredi legittimi o altri beneficiari, senza imposte di successione.

ESENZIONE IMPOSTA DI BOLLO (Legge Monti)

Contrariamente a tutti gli strumenti finanziari, il fondo pensione non è soggetto a questa tassazione, che ricordo essere dello 0,20%.

ANTICIPAZIONI O RISCATTI

Il fondo pensione ci dà la possibilità di usufruire di anticipazioni per determinate motivazioni, come spese sanitarie e acquisto e ristrutturazione della prima casa, nel limite del 75% del capitale, oppure per qualsiasi esigenza fino al 30%.

ANTICIPAZIONE PENSIONISTICA ATTRAVERSO LA RITA (Rendita Integrativa Temporanea Anticipata)

Grazie al fondo pensione è possibile anticipare la pensione di 5 anni rispetto alla pensione di vecchiaia, mentre in caso di inoccupazione prolungata è possibile anticiparla anche di 10 anni.

Questo è possibile richiedendo il capitale accumulato nel fondo pensione, anche solo una parte, sotto forma di RITA.

MASSIMIZZAZIONE DEI RENDIMENTI

Il capitale versato negli anni all’interno del fondo pensione è investito nei mercati finanziari e per questo l’obiettivo è quello di far crescere il nostro investimento attraverso la scelta di un comparto che soddisfi le nostre esigenze. Ovviamente maggiore è il tempo a disposizione, (vedi per esempio l’importanza di aprire un fondo pensione per i figli minorenni), più si potranno compensare le oscillazioni del mercato. 

PRESTAZIONI PENSIONISTICHE

Una volta raggiunta l’età pensionabile, l’aderente potrà decidere in base alle proprie esigenze, la modalità attraverso cui farsi erogare il capitale accumulato.

Se 100% rendita, 50% capitale e il restante in rendita oppure 100% capitale (se in possesso dei requisiti previsti). 

Come Gruppo Azimut proponiamo due categorie di fondi pensione:

• Il fondo “storico” Azimut Previdenza

• Il fondo Azimut Sustainable Future che permette di contribuire allo sviluppo sostenibile

Entrambi i fondi propongono tre diverse linee di investimento in base al proprio orizzonte temporale ed al grado di rischio dell’investitore. (Obbligazionario, Equilibrato e Crescita)

Inoltre, mettiamo a disposizione per i clienti un RAP, Report di analisi previdenziale, che ha lo scopo di illustrare in modo chiaro e trasparente gli elementi chiave della posizione pensionistica pubblica, fornendo le informazioni necessarie per giungere a scelte consapevoli per il futuro. Grazie all’analisi effettuata è possibile cogliere la data stimata del pensionamento, l’importo dell’assegno pensionistico INPS ma, soprattutto verificare la regolarità e la corretta contabilizzazione dei contributi versati nel corso della carriera professionale.

In conclusione possiamo dire che il tema Previdenza sta a cuore a molte persone e credo sia obbligatorio e fondamentale prendersi cura del proprio futuro.

Se avete trovato interessante la lettura di questo articolo, sarei lieta di approfondire insieme questa tematica così delicata e importante.

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